ما هو الائتمان التجاري؟
يُعرف الائتمان التجاري بأنه مبلغ من المال يقوم البنك بالموافقة المسبقة على إعطائه لشركة المقترضة في أي وقت عندما تحتاجه لمساعدتها في تنفيذ التزاماتها المالية المختلفة، بحيث تتمكن الشركة من الدفع في الوقت الذي لا تمتلك فيه النقد، لتقوم الشركة بتسديد المبلغ حال توفر النقد لديها وتكون معدلات الفائدة فقط على المبلغ المسحوب من الائتمان التجاري، وأغلب الائتمانات التجارية متجددة، بحيث يتم تصفير حد الائتمان في حال سداد المبلغ المسحوب، أما الفائدة من الائتمان التجاري هي تجنب أزمة السيولة النقدية المحتملة.[١][٢]
كيف يمكن للشركة الحصول على الائتمان التجاري؟
يتوجب من الشركة الحصول على موافقة بنكية على الائتمان التجاري، بعد أن يقوم البنك بمراجعة ملف تعريف أعمال الشركة وتقييمه.[١]
ما هي أنواع الائتمان التجاري؟
فيما يلي أهم أنواع الائتمان التجاري:
الائتمان التجاري المضمون
يتم تقديم ضمانات في هذا النوع من الائتمان التجاري، ففي حال عدم إمكانية الشركة من سداد أموال الائتمان التجاري يقوم البنك بالمطالبة بالضمانات لتسديد دفعات الأموال المقترضة، فيتم تصفية الضمان نقدياً ليستخدم هذا النقد في تسوية الدفعات المترتبة، ونظراً لوجود ضمان فإن الفائدة على المبلغ المقترض تكون أقل والحد أكبر.[١][٢]
الائتمان التجاري غير المضمون
في هذا النوع من الائتمان التجاري لا يقدم أي ضمانات على المبلغ، ليترتب على المقرض (البنك) مخاطرة أكبر إلا أن الفائدة تكون في هذا النوع أكبر، وعموماً يتم تقديم ملف تعريفي سليم بالشركة، كما أن عملية التقييم تكون أكثر شمولية.[١]
ما هي فوائد الائتمان التجاري؟
فيما يلي أبرز فوائد الائتمان التجاري:
الأمان التجاري
حيث لن يشعر المدراء بتهديدات المالية لعدم توفر المبالغ المطلوبة منها لتلبية متطلبات العمل اليومية، مما يعني عدم توقف وتيرة العمل.[٢]
توفير الأموال
بالاعتماد على الفائدة الثابتة على مبلغ الائتمان التجاري بالإضافة أن هذه الفائدة فقط على المبلغ المسحوب، فهذا يوفر على أصحاب الأعمال اللجوء إلى القروض المستعجلة والتي لا تتميز بنفس مميزات الائتمان التجاري.[٢]
زيادة الإنتاجية
يمكن للشركة المقترضة أن تستخدم مبلغ الائتمان التجاري في الحصول على أصول وإضافته إلى الشركة مما يزيد من إنتاجية الشركة.[٢]
ما هي سيئات الائتمان التجاري؟
فيما يلي أبرز مساوئ الائتمان التجاري:
انخفاض هامش الربح
يظن البعض أن الائتمان التجاري يحمي من النفقات الزائدة، لكنه في الحقيقة يزيد من هذه النفقات مما يزيد من احتمالية التعرض لانخفاض هامش الربح العام.[٢]
زيادة عبء الفائدة
في حال عدم قدرة الشركة المقترضة من سداد المبلغ المسحوب من الائتمان التجاري في الوقت المناسب فإن عبء الفائدة يزيد على الشركة.[٢]
ضعف التصنيف الائتماني
في حال عدم قدرة الشركة على تسديد المبالغ المسحوبة، فقد يؤدي ذلك إلى ضعف تصنيف الشركة ائتمانياً مما يولد زيادة في تكلفة أي تمويل مستقبلي.[٢]
