مخاطر الائتمان
هي مخاطر التخلف عن سداد الديون التي قد تنشأ عن فشل المقترض في سداد المدفوعات المطلوبة.[١]
مخاطر الائتمان المصرفي
هي احتمالية الخسارة الناتجة عن فشل المقترض في سداد قيمة القرض، ونتيجة ذلك فإن المصرف قد لا يحصل على رأس المال والفائدة المستحقة، مما يؤدي إلى انقطاع القرض وزيادة تكاليف التحصيل.[١]
أمثلة على مخاطر الائتمان المصرفي
تواجه البنوك بشكل متزايد مخاطر الائتمان في مختلف الأدوات المالية بخلاف القروض مثل:[٢]
- المعاملات بين البنوك.
- تمويل التجارة.
- العقود الآجلة المالية.
- عمليات المقايضة.
- السندات.
- الأسهم.
- معاملات صرف العملات الأجنبية.
- تمديد الالتزامات والضمانات وتسوية المعاملات.
طرق تقليل مخاطر الائتمان المصرفي
هناك عدة إجراءات يمكن أن تقوم بها المؤسسة المالية للحد من مخاطر الائتمان المصرفي وهي:[٢]
- يقوم البنك بإجراء فحص ائتماني على المقترض.
- يجوز للمقرض إجراء فحص ائتماني للمقترض المحتمل، وقد يطلب من المقترض الحصول على تأمين مناسب، مثل تأمين الرهن العقاري، أو طلب ضمان لبعض أصول المقترض أو طلب ضمان من طرف ثالث.
- يمكن للمقرض أيضًا الحصول على تأمين ضد المخاطر أو بيع الديون إلى شركة أخرى.
أسباب مشاكل مخاطر الائتمان المصرفي
هناك أسباب عديدة ومنها التالي:[٣]
تركيز الائتمان
حيث يركز البنك على مقترض بعينه، وبالتالي فإنه يتسبب في تركيز ائتماني.
عملية إصدار الائتمان
يشمل هذا السبب العيوب في عمليات منح ومراقبة الائتمان مثل تقييم ائتماني غير كامل، أو المراقبة غير الكافية.
الأداء الدوري
حيث تمر جميع الصناعات بفترة ركود وكساد وأحيانًا فترة ازدهار، فيجب مراعاة الأداء الدوري للصناعة من أجل الوصول إلى نتائج التقييمات الائتمانية بدقة أكبر.
الأمور الواجب على المقرض أن يفعلها إذا واجه مخاطر ائتمانية
عندما يواجه المقرض مخاطر ائتمانية، فإنه توجد بعض الإجراءات الواجب فعلها مثل:[٤]
- كتابة التدفقات المالية الزائدة لتوفير تغطية إضافية لمخاطر الائتمان.
- يمكن تخفيف المخاطر الائتمانية عن طريق معدل قسيمة أعلى، مما يوفر تدفقات نقدية أكبر.
- تقييم وإدارة مخاطر الائتمان بطريقة صحيحة يمكن أن تقلل من حدة الخسارة.
- قيمة الفوائد التي يدفعها المقترض هي مكافأة المقرض أو المستثمر على تحمل مخاطر الائتمان.
حساب مخاطر الائتمان
يتم حساب مخاطر الائتمان وفقًا لقدرة المقترض على سداد القرض وفقًا لشروط القرض الأصلية، وقد قامت بعض الشركات بإنشاء إدارات مسؤولة فقط عن تقييم مخاطر الائتمان للعملاء الحاليين، حيث أتاحت التكنولوجيا الحديثة للشركات القدرة على تحليل البيانات المستخدمة لتقييم ملف تعريف مخاطر العميل بسرعة.[٥]
أهم أسباب حصول مخاطر الائتمان المصرفي
تعد القروض بالنسبة للبنوك أكبر مصدر لمخاطر الائتمان، ولكن كلما زادت هذه المخاطر كلما ارتفع سعر الفائدة الذي سوف يطلبه البنك من المقترض دفعه على الدين، وربما تنشأ مخاطر الائتمان بشكل رئيسي عندما يكون المقترض غير قادر على السداد سواء عن قصد أو عن غير قصد.[٥]
المراجع
- ^ أ ب "Bank credit risk", meu, Retrieved 28-1-2022. Edited.
- ^ أ ب Studies/2020/ar/المخاطر المصرفية وطرق قياسها.pdf "Bank credit risk", amf, Retrieved 28-1-2022. Edited.
- ↑ "Bank credit risk", univ-constantine2, Retrieved 28-1-2022. Edited.
- ↑ "Bank credit risk", cbe, Retrieved 28-1-2022. Edited.
- ^ أ ب "Bank credit risk", researchgate, Retrieved 28-1-2022. Edited.
